Тоже продаю однушку (и еще вопросы)

[Lnu]

В Советском районе на ул. Васюнина.
2/5 эт. пан. дома, 31,4/19,2/5,5, угловая, без колонки, балкон застеклен, телефон.
Все документы готовы, никто не прописан.
Для контактов номер сотика в профиле.

[Lnu]

А теперь вопросы :-)

1. При продаже одной квартиры и покупке другой в этот же год подоходный налог не платится, если сумма покупки больше суммы продажи (квартирой, которую продаю, владею менее трех лет)?

2. Имеет ли смысл при покупке квартиры давать её владельцу (продавцу) не аванс, а задаток, т.к. задаток, насколько я знаю, возвращается в двухкратном размере в случае расторжения сделки по вине продавца. А аванс, строго говоря, никакой юридической силы не имеет?

3. Ситуация. Продана квартира. Собственников трое (есть три свидетельства на три равные доли меньше миллиона рублей), один из собственников владеет своей долей менее трех лет. Я так понимаю, что он не будет платить подоходный налог, т.к. его доля меньше 1 млн., либо доли всех собственников "складываются" и облагаются налогом?

Заранее спасибо за ответы.

[MK011]

Сообщение от Lnu

А теперь вопросы :-)

1. При продаже одной квартиры и покупке другой в этот же год подоходный налог не платится, если сумма покупки больше суммы продажи (квартирой, которую продаю, владею менее трех лет)?

Нет. Продавая квартиру, Вы получаете доход согласно ст.208п1.5 НКч2:
"Статья 208. Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации
1. Для целей настоящей главы к доходам от источников в Российской Федерации относятся:
[]
5) доходы от реализации:
недвижимого имущества, находящегося в Российской Федерации;"
и
"Статья 209. Объект налогообложения

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:
1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации - для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации;"

Далее Вы имеете налоговую базу согласно :
"Статья 210. Налоговая база
[]
3. Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой."

Смотрим налоговые вычеты:
"Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
[]
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,
[]
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов,"

Расходы от покупки новой квартиры никак не связаны с расходами от получением права собственности и продажи старой. Т.о. Вы имеете право на вычет в размере, не превышающим 1 млн руб, и то только в том случае, если Вы являетесь единоличным собственником (нет, например, доли несовершеннолетних детей).

Есть ещё один вычет, связанный с покупкой жилья и получаемый 1 раз в жизни:
"2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
[]
Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 144-ФЗ)"

Т.о. В Вашей ситуации можно получить налоговый вычет максимум в 2 (Два) млн руб. С превышения придётся заплатить 13% НДФЛ.

Сообщение от Lnu

2. Имеет ли смысл при покупке квартиры давать её владельцу (продавцу) не аванс, а задаток,

Это Вам решать самим.

Сообщение от Lnu

3. Ситуация. Продана квартира. Собственников трое (есть три свидетельства на три равные доли меньше миллиона рублей), один из собственников владеет своей долей менее трех лет. Я так понимаю, что он не будет платить подоходный налог, т.к. его доля меньше 1 млн., либо доли всех собственников "складываются" и облагаются налогом?

Налоговый вычет по п.220.1.2 в 1 млн руб делиться на всех собственников пропорционально их доле:
"При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность)."
При этом вопрос: "Что делать детям и пенсионерам?" - для меня остаётся открытым.

[Lnu]

Позволил себе спросить в личку.

[egold]

Вобщем, если квартирой владеешь меньше трех лет, то при продаже должен будешь 13% заплатить, так?

[MK011]

Заплатить 13% придётся, вопрос только - с какой суммы?

[@L]

если продаешь за ту цену за которую покупал - не платишь налог
если продаешь до миллиона - не платишь налог
если продаешь после 3-х лет пользования(после вступления всилу прав собственности) - не платишь налог
вовсех остальных платишь 13% налога от суммы указанной в договоре.

[egold]

Сообщение от @L

если продаешь до миллиона - не платишь налог

а если в договоре продажи указать миллион - будут копать?

Сообщение от @L

вовсех остальных платишь 13% налога от суммы указанной в договоре.

т.е. если продаешь на Х рублей дороже - платишь налог не с Икса а со всей суммы?

[@L]

если миллион - нет
если миллион и один рубль - 13% налога от миллиона и одного рубля(если меньше 3-х лет)

[egold]

Спасибо (ткнуть "Благодарность" не могу почему-то).

[Lnu]

Неа. Вроде не так. Сделки до млн. рублей не облагаются подоходным налогом. Если более млн., то платишь НДФЛ с суммы, на которую больше, чем млн. (в том случае, если владеешь квартирой менее 3-х лет).

[MK011]

Декларацию всё равно придётся подавать, а там указать вычет в 1 млн руб по ст.220.п.1.1 ...

[Rya]

Если есть договор купли-продажи на эту квартиру и там сумма более 1000000 рублей, то при подаче декларации отдаешь копию договора, и налог платишь с суммы, превышающей сумму покупки, например купил за 2 млн., продал за 2,5 млн., налог платишь с 500000

[@L]

это даже если пользуешся более 3 лет?

[MK011]

Если владеешь недвижимостью более 3 лет - вообще НДФЛ не платится. А по теме см. НК ст.220п.1.1 абзац 2 (чуть выше по ветке).

[Lnu]

Сообщение от Rya

купил за 2 млн., продал за 2,5 млн., налог платишь с 500000

Ээ.. продал за 2,5 млн., НДФЛ платишь с суммы, превышающей 1 млн., т.е. - с 1,5 млн. Купил за 2 млн. - имеешь право один раз в жизни получить налоговый вычет 13% максимум с 1 млн. руб. Разве не так?

[@L]

или продать за ту сумму за которую покупал(2 млн.) и не платить налог.

[Max]

Сообщение от Lnu

Купил за 2 млн. - имеешь право один раз в жизни получить налоговый вычет 13% максимум с 1 млн. руб. Разве не так?

про "один раз в жизни" можно подробнее, где это написано? (цитаты, ссылки)

[Lnu]

http://www.autoforum.nnov.ru/forum/s...458#post824458
в этом же топике МК011 писал про это.

[Rya]

Сообщение от Lnu

Ээ.. продал за 2,5 млн., НДФЛ платишь с суммы, превышающей 1 млн., т.е. - с 1,5 млн. Купил за 2 млн. - имеешь право один раз в жизни получить налоговый вычет 13% максимум с 1 млн. руб. Разве не так?

Если та квартира, которую ты продаешь у тебя боллее 3 лет, но ни платишь вообще. Если менее 3 лет, то есть 2 варианта:
1)из суммы продажи вычитаешь миллион и с полученного результата платишь 13%
2)из суммы продажи вычитаешь стоимость покупки (если есть договор купли-продажи) при условии, что сумма покупки более миллиона, и с полученного результата платишь 13%. Если цена при продаже равна или менее цены при покупке, то налог не платится, но декларацию придется сдавать в любом случае, даже если доход будет нулевым.

[Девушка Прасковья]

ну зашибись! Очень вовремя узнала...

[Lnu]

Сообщение от Rya

при условии, что сумма покупки более миллиона,

Насколько я знаю, один раз в жизни ты можешь вернуть себе 13% НДФЛ с суммы, которую ты потратил на покупку недвижимости, но не более, чем от 1 млн. рублей. Т.е. максимум, на что ты можешь рассчитывать, - это 130 тыс.руб.

Сообщение от Rya

Если цена при продаже равна или менее цены при покупке, то налог не платится

Более того, разницу между продажей и покупкой можно получить деньгами.

Сообщение от Rya

декларацию придется сдавать в любом случае

это да.

[Piwis]

администраторы, может вынести ветку про налоги в отдельную тему?